2020年4月主要修订内容

1

启用新的605代码段供首次公开发行股份数量在1.2亿股以下的发行人使用，即发行股份数量少于1.2亿股的，分配603或605代码段。发行人及主承销商使用605代码段时，可在605001-605500中自主选择，已使用的证券代码数量达到100个后，新增启用605501-605600代码段，后续按照前述方式顺次启用605代码段。

2

新增证券扩位简称，原则上取发行人全称中的四至八个字。同时，统一本指南中“证券简称”、“证券代码”相关表述。

3

修改上证路演中心和上海市东方公证处联系方式；优化发行人申领CA证书流程。

2020年6月主要修订内容

1

新增关于网上、网下路演及上市事宜的相关声明。

2

新增采用累计投标询价时的相关公告事宜。

2021年9月主要修订内容

1

股票代码根据《上海证券交易所证券发行与承销业务指南第3号--股票代码管理》明确的方式确定。

2

对于主承销商与本所对接首次公开发行股票发行与上市事宜，明确原则上需安排资本市场部资深专业人员对接。

3

明确证券扩位简称，原则上包含证券简称。

4

对于新三板公司摘牌后在主板上市的，明确原则上需取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的终止挂牌函后，方可启动发行上市。

5

明确《招股意向书》《招股说明书》《上市公告书》披露的“用于本次发行的信息披露费用”应符合实际情况，商业推广等与本次发行不直接相关的费用不计入其中。对用于本次发行的信息披露费用，以及与本次发行不直接相关的商业推广等费用，发行人应严格按照《企业会计准则》及相关规定进行会计处理并分别列支。未按照上述要求披露的，本所将依法依规处理，并将有关情况上报中国证监会。

6

要求主承销商通过发行承销业务系统报送的全部文件需保持一致，包括但不限于本次发行股份数量、战略配售股份数量（如有）、网下网上初始发行数量等有关发行数据。

7

发行过程中，要求主承销商按照简明、合理、必须的原则制作公告，提高公告的可阅读性。

8

明确《发行公告》后附投资者报价信息表、《网下初步配售结果及网上中签结果公告》后附网下投资者初步配售明细表、《上市公告书》后附财务数据（如有）只需挂网、不登报。

9

因部分表格可以不再提交，同步删除本指南附件中的《股票网下发行表格》《新发网上网下发行及放弃认购数量表》《中签情况报表（回拨后）》《再次配售结果表》《中签号码表》。

10

明确一般情况下，公司安排在T＋7日上市，如需顺延的，应于发行结束后七个交易日内完成上市。

11

根据《关于下调2021年上市公司上市费收费标准的通知》《关于暂免收取2021年上市公司上市费的通知》，修改上市费用缴款通知。

12

修改财务部、上证路演中心等联系电话。

13

明确原发布的《上海证券交易所主板首次公开发行股票发行与上市业务指南》，自2021年10月1日起废止。